事业单位财务自查报告及整改措施范文(三篇)

行政事业单位财务工作自查报告1

我市行政事业单位财务检查根据国务院和市人民政府的部署,于1983年9月底10月初全面展开。到目前为止,市级单位、区县都进行了自查,各级财政、审计部门和主管部门也组织力量进行了重点检查。这次检查涉及市级部门、区县和2000多个基层单位。据不完全统计,约有70%的单位不同程度地违反财经纪律,违规金额达320万元。

在这次检查中,大多数单位的态度是积极的。许多单位的领导亲自主持研究部署,发动群众,分析财务管理和收支中存在的问题,组织会计部门深入基层进行检查,及时提出处理意见。市教育局除了发动下属单位自查外,还对下属所有单位进行了一次检查,工作比较深入。但也有少数单位进展缓慢,工作被动,敷衍塞责。有些单位甚至弄虚作假,欺上瞒下。现在,各单位正在对自查处理工作进行梳理和总结。从检查结果看,行政事业单位财务管理主流是好的。但是,由于管理水平已经不适应形势发展的需要,加上不正之风的影响,违反财经纪律的现象仍然不断出现,有的案件还比较严重。主要表现是:

一是利用各种手段化公为私或者损公肥私。

近年来,虽然事业经费比较紧张,但有关方面还是想方设法尽量挤出一些钱来,办一些群众急需的事业。但是有些单位把这些事业当作一种获利的手段。比如小学的学前班,本来是利用多余的人员和设备开展学前教育,解决群众后顾之忧的好措施,但有的学校却把这变成了“集体班”,按照集体幼儿园的标准收费,增加的费用要求家长到单位报销;公办幼儿园有“砍价班”;球场瓜分了轮滑场的收入;有的市政工程队把工程款存到街道服务队,然后提现。街道服务队从中提取1-5%的手续费,工程队将剩余部分以各种名义分给员工。

第二,滥发衣服和工作服。

有的单位自行提高了工作服的标准和质量;有的单位根本不发工作服,而是私发化纤服装或者毛料服装。塘沽区有12所幼儿园,在市人民政府关于检查处理乱穿衣服的文件发布后,抢着发放毛料衣服。据初步统计,有九十五个行政事业单位违规发放布衣,支出51万元。其中和平区教育系统40个单位,支出14万余元。

三、巧立名目,发放奖金、补贴、津贴、实物。

市人民政府对行政事业单位发放奖金的办法有明确规定,但有些单位不按规定,以各种借口发放各种奖金、补贴、津贴和实物。如:寒假奖、暑假奖、学期奖、假期奖、子女教育补贴、岗位津贴、计划生育手术补贴等。有的单位通过不入账、做假账等方式私分公款。有的中学将行政预算的福利费多次划拨给工会,再以工会活动费的名义发放给职工。发放的物品也有很多种,躺椅、电镀椅、棉衣、雨衣、蚊帐、铝锅、暖水瓶、书包、茶叶、牛肉酱、熏鸡、小肚子、火腿肠、奶粉、罐头。随机分配商品的资金来源主要是勤工俭学的收入,业余学校和补习班的学杂费或其他预算外资金。

第四,公共出行。

有的借出差之机游山玩水,有的以各种名义出去旅游。据不完全统计,已有1200多个自由行被退房。河东区、南开区所属14个单位,涉及1181人,走访17个地区。有些是地区领导批准或参与的。汉沽区卫生局组织医护人员到海边调查心血管疾病,然后到蓟县、北戴河旅游五天。一些单位在组织自由行的同时,也给没有参加游览的人发放“旅游补贴”。

5.私设“小钱柜”。

一些单位通过不入账收入、私自提高收费或虚列费用等方式截留公款。私自设立“小钱柜”或以个人名义存入银行。这种问题在有预算外收入的单位最为常见。红桥区某中学采取不记收条、不留账、凭收条付款等手段。,并将校办工厂出售铜灰所得、学校租用教室所得、学生赔偿费用所得分成12800余元,分别以个人名义和储蓄会名义存入银行。红桥区教育局体育科组织学生缴纳某中学透视机折旧费,学校充当“小钱柜”,然后以补贴名义发放给职工。

六、乱摊派、乱收费,谋取非法收入。

有的单位随便提高收费标准;有些费用要统一报销,但要单位报销;公办学校业余班收费随便提高,有的业余学校一学期收费30元;借用学校教室,有的教室一个月收费50元。派出所收保安费;有些医疗部门自己掏钱买药,其实没有。西于庄卫生院随意自行开药,并记入医疗账单,私自发放蚊香9000盒、卫生纸4100卷、红莓4000瓶等自费药品,金额24000余元。

七、用事业经费进行基本建设。

现在各级行政经费比较紧张,各单位经常反映财政困难,但有的单位还是把资金用于基本建设。市体委用体育经费建职工宿舍;宝坻县教育局用教育经费为该局修建办公室,支出4万余元。

八、账目不清,管理混乱。从这次财务检查来看,基层财务管理薄弱、账目不清、管理混乱的现象并不是独有的,这给违法违纪甚至贪污盗窃创造了可乘之机。四十二中办厂五年不记账;六十五中有几笔账没算清,校办工厂还有几十吨铜冶炼。市中心妇产科医院账目不一致,相差几百元。其中一些混乱的现象可能涉及经济犯罪。

对于这些问题,大多数单位都很重视,并根据国务院和市人民政府的指示及时处理。红桥区、河西区还在区委、区政府、区纪检筹备组的主持下召开典型案件处理会议,维护了财经纪律,教育了群众,提高了管理,取得了良好的效果。但是,一些单位仍然持观望态度。他们不是从全国“一盘棋”的思想出发,而是把滥发奖金实物看成是人民得到了一些好处,把“小金库”看成是“自治”。他们对违反财经纪律的问题不积极处理,甚至考虑给明确的解决方案打折扣。这些情况必须认真对待。首先,单位领导和负责人要主动承担责任,负责查清事情的真相和原因,认真自查,从中吸取教训,提出改进方案。理顺财务管理,使事业走上正常发展的轨道。同时,对检查中发现的问题要严肃处理,“不会再发生”的事情不能做。根据中央、国务院、市人民政府和有关部门的规定,我们要宽于自查,严于检查;主动检查的从宽,弄虚作假和隐瞒的从严;因为认识不清违背了制度的宽大和明知故犯的严厉精神,一般按以下原则处理:

一、所有非法收入,由同级财政没收;自立宪法规定的标准,立即停止;凡挪用基本建设资金或其他非法开支的,一般应从1984年的资金中扣除。

二、关于滥发衣服、厂服问题,必须严格按照市人民政府办公厅1983+047号文件要求执行。不得与委托商店串通,弄虚作假,采取“当场定价”的方式。

三、奖金、津贴和补贴应按照市人民政府的规定和有关标准执行。实物、奖金、补贴乱发放的,原则上应当退回。考虑到各单位的具体情况,照顾职工的还款能力,可以酌情采取分期扣缴或减少部分的办法,但单位领导干部和负责人必须全部扣除。扣除期限最迟不得超过1984年底。扣除的具体办法由单位提出,按隶属关系报主管部门批准。

四、对于私人“小钱柜”,要按照市人民政府的有关规定进行清理。所有公用经费必须按规定进行核算,纳入预算但未纳入预算的,要纳入预算;属于规定应纳入预算管理的应按规定使用;对个人私设或以其他方式设立的“小金库”要予以追缴,上交财政部门。

五、区、县、局已对其下属单位的违纪行为作出处理决定,如与上述意见无原则分歧,一般可按其原决定处理。各单位应对本次财务检查中发现的问题及处理情况写出书面报告,并附附表一并上报。

以上报告如无问题,请批转有关单位执行。

行政事业单位财务工作自查报告2

为了执行财经纪律,加强学校的财务管理,提高教育经费的使用效益。在校长的带领下,我院对财务管理工作进行了认真的自查,现将自查情况通报如下:

1.财务管理制度建设:我校有健全的财务管理制度,制定了完善的固定资产管理制度,明确规定了固定资产的购置、领用、租赁、处置、报废等工作流程。我们建立了会计管理制度、现金管理制度、财务管理制度等制度。,系统在墙上。

2.会计队伍管理:学校设财务室一个,兼职财务人员两名,设会计一职,由镇教办财务中心管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强的业务能力,能够按照有关财务规定记账,合理使用资金,报表准确及时,数据真实。

3.核算中心的建立和运行模式以及学校的事权和财权如何划分:财务室配备必要的电脑、打印机等设备,可以正常使用,实现了固定资产的数字化管理;数据准确,录入及时;主要执行

4.学校支出管理:学校支出严格按照审批制度执行,实行先审批后办理制度。报销环节需要各部门分管领导签字批准,所有支出都要据实列支。严格执行政府采购制度,重大事项必须经全体常务会通过并严格执行。

5.学校资产管理:学校设立了专门的固定资产管理人员,建立健全了资产购置、验收、保管等内部制度,建立了学校固定资产管理台账,定期组织资产清查并及时与主办会计对账,及时上报报废、毁损的固定资产。资产管理严格,未发现学校固定资产被出租、出借,安全防护措施良好,做好防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

6.学校收费管理:严格执行收费管理制度,公开收费项目,每学期开学时在校门口张贴收费标准,接受师生和家长的监督;统一使用财政部门印制的收费(代收)票据。经学校自查,不存在独立收费项目、提高收费标准的现象。

学校领导对这次自查工作非常重视,通过自查的开展充分认识到财务管理的重要性。今后要规范基础管理,加强资金监管,深化服务内涵,扎扎实实把财务管理的各项工作落到实处。

行政事业单位财务工作自查报告3份

根据《马关县财政局关于开展20xx年度行政事业单位会计工作检查的通知》(马[20xx]210号)精神,自今年8月起,组织相关人员对我院会计基础工作、会计内控和财务核算行为进行了自查,现将自查情况汇报如下:

一、检查的目的

通过开展行政事业单位执行会计法律法规情况专项检查,促进行政事业单位严格遵守会计法,认真执行行政事业单位会计制度,夯实单位会计基础工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作质量。通过管好用好资金,保证行政事业单位各项业务的正常运转。

二、检验依据

《中华人民共和国会计法》、《云南省会计条例》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》和《内部会计控制规范》。

三、检查内容及要点

1,从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

2.会计账簿设置是否合规,是否严格执行《会计法》和《行政事业单位会计制度》;

3.会计内部控制制度是否健全;

4、包括财务制度、规章制度等管理制度是否完善,是否得到严格遵守;

5、会计核算真实合法,信息披露和财务会计报告真实完整;

6、会计电算化工作是否规范,会计电子文档是否健全;

7、是否存在会计造假等违反国家财经政策的行为。

第四,自检自查。

(一)财务收支的执行情况

在财务工作中,我院严格按照《会计法》和《行政单位会计制度》的规定设置会计账簿,并保证其真实、完整。根据我局实际发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所有会计事项在依法设置的会计账簿中统一登记和核算。按照《行政单位会计制度》的规定进行核算,确保数据真实完整。在安排支出时,要分清轻重缓急,保证日常工作和重点支出的需要;既反映实际工作需要,又考虑财力可能,合理安排支出。

(二)本单位内部控制制度的建立和执行情况

根据我院工作实际,在建立和实施内部监控制度的过程中,我们建立了支出管理制度、授权审批制度、财产检查制度等相关内部管理制度。在建立健全各项制度的同时,相关人员在工作中严格遵守各项规章制度,有效实施内部监督控制,确保会计工作的真实完整和单位财产的安全,加强对各项资产的监督管理,杜绝各种漏洞,做到以下三点:

1.明确记账人、审核人、经办人的责任和权限,使其相互分离、相互制约,从而明确责任,防止舞弊,有序进行各项会计事务。

2、明确财务收支审批程序和审批人的职责权限,规范资金使用,提高资金使用效率。

3.明确了支出的范围和标准,采取了各种有效措施控制支出,防止了浪费。

(三)固定资产的管理和使用

为加强固定资产的管理和使用,在购置固定资产时,严格遵循政府采购程序,并按有关规定建立账册、资金和实物资产的清查制度。通过建立健全的制度,会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和资金的变动和结存情况。一方面,账簿反映的相关财产和款项余额与实际金额一致;另一方面,通过对账簿记录、记账凭证和原始凭证的核对,保证账实相符。对财产和材料进行定期或不定期的盘点。无固定资产不入账、公物私用等违纪问题。

动词 (verb的缩写)存在的问题

通过自查,我院部分财务管理制度和内部控制制度的建立和执行存在问题。今后,我们将进一步完善制度,加强内控管理,切实提高会计工作效率。(1).乡镇卫生院财务自查报告及整改措施范文(四篇)(2)。学校财务自查报告及整改措施范文(三篇)(3)。事业单位小金库问题自查自纠报告范文(三篇)(4)。干部职工小金库自查自纠工作报告范文(四篇)(5)。(6).纪检监察单位保密工作自查示范报告(两篇)(7)。机关单位保密工作个人自查示范报告(五篇)(8)。基层单位保密工作自查示范报告(两篇)(9)。*****中小学教师职业行为十项准则自查示范报告(五篇)(10)。