上半年部门预算执行情况报告
关于2017年上半年部门预算执行情况的报告1 20xx年，在局委的正确领导下，在局人大的监督指导和局CPPCC的关心支持下，财务部门认真贯彻落实中央、省、市、局的战略决策部署，主动适应经济发展新常态，积极应对宏观经济下行压力 财政总收入稳定增长，有效保障了经济社会发展重点支出，深化了财政体制管理改革。
一、20xx年财政预算执行情况
(1)预算调整
20xx年，该局第十七届人民代表大会第三次会议批准的财政收支预算为:全口径财政收入预算54.36亿元，其中地方公共收入预算65.438+0.71.5亿元，政府性基金收入预算23.46亿元；财政支出总体预算44.2亿元，其中地方政府20.74亿元，政府性基金23.46亿元。在预算执行过程中，由于税收调整等因素，对预算进行了调整。
十七届全国人大常委会第十九次会议批准的财政收支调整预算为:全口径财政收入预算51.31亿元，其中地方公共收入预算1.71.5亿元，政府性基金收入预算23.02亿元；财政支出总体预算572654.38亿元，其中地方公共财政29.65亿元，政府性基金27.56亿元。
㈡预算执行情况
20xx年全口径财政收入51.8亿元，占调整后预算的1.0096%，财政总支出53.53亿元，占调整后预算的93.57%。其中包括:
* * *公共预算。20xx年，地方政府财政收入1.727亿元，为调整后预算的100.66%，增长12.74%，地方政府财政支出28970亿元，为调整后预算的97.7%，增长2654.38%。预算结余:地方政府财政收入达到6543.8+0.727亿元，加上省级税收返还和一般性转移支付4.63亿元，上级专项补助4.95亿元，上年结余5654.38+0.8亿元，总收入32.03亿元；地方财政支出28.97亿元，上解支出0.94亿元，转移支付0.49亿元，总支出30.4亿元。收支相抵后，当年累计余额6543.8+0.63亿元，其中结转余额6543.8+0.49亿元，净余额0.6543.8+0.4亿元。
政府基金预算。20xx年，全球政府性基金收入2317万元，为调整后预算的100.69%，同口径下降2.13%。政府性基金支出24.57亿元，完成调整后预算的89.13%，同口径增长4.62%。预算结余:政府性基金收入231.7亿元，加上上级专项补助收入1.31亿元，上年结余3.46亿元，总收入27.94亿元；20xx年，政府性基金支出24.57亿元。入不敷出后，政府性基金结余3.37亿元。
二。20xx年主要财务工作
20xx年，财政部门认真贯彻落实中央、省、市、局委、局政府决策部署，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的要求，重点做好以下工作:
(一)开源节流，确保财政平稳运行
1.确保收入稳定增长。根据上级安排，结合我局实际，及时出台一系列促进经济增长的政策措施，夯实财政收入基础，定期分析收入情况，加强财税联动，全面推进综合治税，完善非税收入征收方式，依法加强税收征管，确保应收尽收。
2.严格控制一般性支出。严格落实各级关于厉行节约、反对浪费的一系列规定，大力压缩行政运行支出规模，严格控制“三公”经费，把有限的财政资金更多地用于民生工程和经济社会发展。
3.善用现有资金。加强结转结余资金管理，建立结转结余资金定期清理机制，加强预算执行中期调整，按规定清理收回当年无法执行或执行不力的项目资金6543.8+0.88亿元，全部调剂用于民生项目支出。
(二)加大产业扶持力度，促进地方经济稳步发展。
1.加大对重点产业发展的支持力度。创新财政投入模式，年度投入16328万元，主要用于加大对具有整体优势企业的支持力度，支持重点企业产业结构调整和转型升级，支持食品加工业、新材料和再生资源产业等企业做大做强，巩固税源基础。
2.积极培育发展现代服务业。全年投入3070万元，推动现代服务业整体发展。主要用于促进企业外经贸整体发展，鼓励金融企业发放产业贷款、国内贸易、粮油储备、文化旅游发展规划、景区建设，支持节庆经济发展，支持建立多个电子商务平台和便利店，促进服务、物流、旅游、物联网等产业增长。
3.推动现代农业发展。全年投入13372万元，促进现代农业整体发展。主要用于现代农业生产发展基金项目、都市型现代农业示范基地(园区、带)建设项目、纳入新浦都市型现代农业示范带建设项目，支持新型农村示范基地的推广建设；完成2个农业综合开发项目，完成新增粮食生产能力建设和测土配方施肥项目，完成基层农技推广体系改革建设项目，完成1000亿现代农业示范工程；扶持2个家庭农场、3个农民合作社，落实农业产业化龙头企业专项奖励补贴和一事一议财政奖励补贴政策，20xx年发放种粮补贴、综合补贴、惠农补贴，全国7.3万农民受益。
4.推进自主创新和节能减排。全年自主创新和节能减排投入671.7万元，主要用于知识产权创新奖、科普基地、城乡信息服务站建设、国家知识产权局试点局实施、重点行业科技成果转化、科技孵化等。完成28个工业企业节能减排项目。
(三)加大对“五大战略”的投入，促进城乡建设同步提升。
1.支持当地交通建设。年度交通建设投资654.38+073.08万元，主要用于启动大型越野蜿蜒、岷江大桥、现代有轨电车示范线新津段建设；完成新琼路、局乡路护栏38.03公里、村道64.6公里、全域交通道路(桥梁)日常维护、天府新区道路等基础设施建设，城乡一体化交通通行能力显著提升。
2.支持城乡事业发展。全年投入统筹城乡事业发展资金32058万元，主要用于村级公共服务和社会管理。完成114套全域公租房建设，改造棚户区86户、C、D类危房864户；完善整体城市管理应急处置、天网行动、流动人口管理、交通安全设施和综治维稳工程，促进社会整体和谐稳定；用于新型城镇体系建设，引导社会资金投入重点镇建设和一般镇改造，支持幸福美丽新村、新型农村社区、森林板块改造等10“团生”项目建设，促进城乡生活方式和城乡风貌同步升级。
(四)加大“治水兴水”投入，推进生态建设。
1.支持治水兴水建设。年度投资130万元，主要用于启动“五河一河”生态景观绿色廊道，实施八条黑臭河渠综合治理，推进东关寺引水工程和西河故道湿地景观带建设；实施中央财政小型重点农田水利局建设项目、全区农田水利设施配套建设项目、“两镇十村示范”水利工程等农田水利建设和抗旱工程。
2.支持生态文明建设。全年投入城乡综合治理资金2.364亿元，主要用于整治35家企业违法排放工业废水，依法关闭64个畜禽养殖场，完成34个点生活污水收集入户系统建设，保障数字化城管运行维护，支持城乡环境综合治理和雾霾防治，完成73个“三无大院”改造， 实现农村生活垃圾分类收集80%的覆盖率，实施天然林保护、退耕还林等生态工程，不断改善整体人居环境。
(五)加大民生投入，促进民生持续改善。
全年民生投入189742万元，占地方公共支出的6551%，比上年提高2.5个百分点，其中省市十大民生工程63218万元，民生实事19件。
1.社会保障体系得到完善。全年社会保障和就业投入3.588亿元，主要用于保障被征地农民社会养老保险、城乡居民养老保险，促进城乡充分就业，保障3920名城乡低保、五保、孤儿生活补助，提前实现城乡低保统筹统一；支持我局社会化养老机构和城乡日间照料中心建设，为9372名贫困家庭失能老人和80岁以上老人提供居家养老服务，为成都市1416名老人实施养老床位补贴，为8239名80岁以上老人发放养老补贴；确保各项优惠政策落实，确保退役士兵安置和军队离退休干部“两待遇”落实，资助1089名重度残疾人参加社会养老保险，为2684名重度残疾人提供护理补贴，对116名残疾人家庭实施无障碍改造，对3852名贫困家庭脑瘫儿童开展康复训练；为64户家庭提供廉租房租金补贴，推动社会保障体系全覆盖。
2.教育发展更加均衡。全年教育投入51382万元，主要用于中学生公寓和小学教学楼建设、10学校体育场地标准化改造、8所学校食堂建设、35所学校教学设施设备充实；90%以上的公益性幼儿园达到市二类园标准，用于补助公益性幼儿园生均经费，惠及全球6885名学龄前儿童；农村义务教育阶段中小学生营养改善计划惠及11434名农村中小学生；减免义务期学生学杂费、课本费、作业费，惠及20519名农村中小学生；减免1405名中等职业教育学生学费，发放中等职业学校国家助学基金和中等职业学校“9+3”免费补助；继续实施提高农村中小学教师待遇和义务教育学校绩效工资政策，启动“教育岛”建设，促进教育均衡高质量发展。
3.医疗卫生体系更加完善。全年医疗卫生投入14638万元，主要用于保障城乡居民40元内基本公共卫生服务，免费筛查农村妇女“两癌”9537人、新生儿“耳聋基因”2642人，为1401农村孕产妇提供分娩补助，提高城镇职工和城乡居民医疗保障水平。局级公立医院和基层公共卫生院全部取消药品加成，药品品种覆盖率100%；完成8个基层医疗机构和40个综合村卫生室的标准化升级工程；进一步完善卫生信息化建设，继续巩固医药卫生体制改革成果；投入2380万元用于整体独生子女父母家庭等奖励扶助政策，惠及61558人；启动“生命绿岛”示范点、社区“幸福小屋”和人口文化广场建设。促进整体医疗卫生事业健康发展。
4.文化体育事业更加繁荣。全年投入文化体育事业经费4678万元，主要用于支持实施公共图书“一卡通”借阅工程，完成局级数字图书馆平台建设，安装数字图书65438+万册；该局国民体质监测中心成立，118全民健身活动中心(点)挂牌，新增40套全民健身体育设施，实现全覆盖；新建农村固定电影放映点12个，完成地面数字电视200台建设，新增电视用户12万户，开展群众文化体育活动220多项，充分保障了文化馆、图书馆、文化站和村文化活动室免费开放，促进了公共文化更加繁荣发展。
(六)深化金融综合改革，推动建立和完善现代金融体系。
1.搞好乡镇财政体制改革。完成局、镇、乡三级财政体制改革，建立了局、镇、乡财权事权相适应的分税制财政管理体制。
2.做好部门预算改革。根据国家政策和有关法律法规，以及局委、局政府的工作安排，按照部门预算科学化、精细化的要求，继续细化公共预算和政府性基金预算，做细做实部门预算工作。
3.做好财政支付改革和信息公开工作。进一步深化国库集中支付改革，扩大国库集中支付资金覆盖面，加大公务卡推广应用力度；全面公开局级财政总预算、决算，60个一级预算部门和12个乡镇部门预决算，“三公”经费预决算。
4.特别要重视绩效预算管理的改革。强化“花钱必有效率，无效必有问责”的绩效理念，完善评价指标体系，规范评价流程，扩大绩效评价范围，构建与部门项目自评、财政重点评价、第三方评价相衔接的多元化评价机制，强化预算支出责任，提高财政资金使用效率，逐步实现以结果促管理的目标。
5.做好政府债务监管工作。根据《国务院关于加强地方政府债务管理的意见》(国发[2065 438+0x]43号)，按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则和稳妥处置存量债务的要求，全面开展存量债务清理甄别工作，建立健全审批程序、规模控制、预警机制、项目评估等风险防范措施，为政府债务纳入预算管理奠定了基础。
6.做好金融监督管理工作。制定差旅费、会议费、培训费、因公出国经费管理办法，修订完善12项财务管理制度；认真开展滥发钱物、“小金库”管理、领导干部用公款送红包送礼、公务接待、“三公”经费管理、会计信息质量等专项整治和监督检查。
20xx年，整体财务表现良好。但是，严峻的经济形势给金融运行带来的矛盾和问题也不容忽视。一是经济增速放缓，财政收入压力增大；二是财政刚性支出规模不断扩大，增加支出的压力越来越大；三是财务管理体制机制有待完善，强化预算刚性约束、规范资金分配和管理的任务仍然十分艰巨。针对这些矛盾和问题，我们将在今后的工作中尽力加以解决。
2017 2上半年部门预算执行情况报告过去的一年，在县委的正确领导下，全县人民扎实工作，克服困难，顽强拼搏，经济社会发展稳步推进，质量稳步提高，完成了县十六届人大四次会议确定的预算收支目标和财政任务，预算执行情况总体良好。
一、20xx年度预算收支
(一)一般公共* * *预算收支
1、20xx年，全县财政总收入47030万元，增长16.22%。其中，一般公众本级预算收入32553万元，比上年(26546万元)增加6006万元，增长22.63%。中央财政收入10485万元，比上年(9734万元)增加751000元，增长7.71%。省级收入3992万元，比上年(41.85万元)减少1.93万元，减少461%。税收收入占财政总收入的84.17%，收入质量进一步巩固。
分部门完成情况:国税部门完成11555万元，占年初预算的100.48%(115万元)，比去年同期(102.62万元)增加12.93万元。地税部门完成29701万元，占年初预算(29600万元)的1.34%，比去年同期(251.00万元)增加451.01.00万元，与
2.一般公共预算补助收入294633万元，其中:应退收入2721万元，一般转移支付收入1.53906万元，专项转移支付1.38006万元。
3.地方政府一般债券收入4247万元，置换债务收入291万元。
4.20xx年，全县一般公共预算支出330663万元，增加6565.438+0.654.38+0.40万元，增长24.52%。
5、20xx年一般公共* * *预算余额:
全年本级一般公共预算收入32553万元，加上本级补助收入294633万元，加上全年结转收入6368万元，加上地方政府一般债券收入4247万元，置换存量债务291万元，加上预算稳定调节基金4931万元，加上划转的政府性基金8465438+。全年一般公共预算收入共计372673万元，减少330663万元，减少205654.38+万元，地方债减少2294万元，置换存量债务减少26806万元，调入预算稳定调节基金减少4623万元，一般公众减少6236万元。
(二)政府性基金预算收支
20xx年，本级基金预算收入8044万元(不含社保基金1.64万元)，上级基金补助收入661.80万元，地方政府专项债券收入200万元，上年结转收入1.862亿元。全年总收入为16724万元，比本年度基金预算支出少65438元。上述支出减少65438+万元，一般公共预算减少8465438+万元，结转下年支出减少2006万元。政府基金预算当年平衡。
(三)社会保险基金收支预算
20xx 7社保基金预算收入57237万元，7社保基金支出51987万元，本年结余5248万元，年末累计结余344210万元。20xx年，全县230956人参加城乡居民养老保险，71178人享受城乡居民养老保险。23898人参加失业保险，69人领取失业保险金；15651人参加生育保险，211人享受生育保险待遇；19596人参加城镇职工医保，53296人参加城镇居民医保，439450人参加新农合。
(4)政府债务情况
1，截止20xx 65438+2月31，我县债务余额为1651亿元。其中，政府负责偿还债务6543.8+0.404亿元(一般债务6543.8+0.386亿元，专项债务6543.8+0.8亿元)；政府负有担保责任的债务为654.38+0.654.38+0.3亿元；政府负债6543.8+0.34亿元。
2.《湖南省财政厅关于下达我县债务限额的通知》(豫[201x]132号)20xx年政府债务限额为17.29万元(一般债务限额为17.05万元，专项债务限额为0。根据文件测算，20xx年我县债务余额为654.38+0.453亿元(政府负有偿还责任的债务* 654.38+0.00%+政府负有担保责任和救助责任的债务*20%)，未超过省限额。
3.根据湖南省财政厅《关于20xx年政府性债务风险预警的通知》(金[2065 438+0x]50号)中的债务风险评估指标，20xx年我县综合负债率为39.1%，负债率为24.47%，分别低于60%和90%的债务警戒线。
这里需要说明的是，由于州财政结算批复尚未下达，上级补助收入和上级支出会略有变动，然后省州最终结算批复上报县人大常委会。
二。回顾过去一年的财务工作
1.进一步深化预算制度改革。本着“统筹规划、有保有压、量力而行、收支平衡、集中财力办大事”的原则，高质量编制县级财政一般预算。认真指导和严格审核部门(单位)编制的部门预算，加大部门预算执行力度，确保部门预算严肃性，完善财政预算制度。20xx年财政预算、部门决算和2014年财政总决算及时公开。
2.进一步推进财政投资评审改革。在《永顺县财政投资评审管理办法》的基础上，进一步完善财政投资评审机制，不断强化财政投资评审管理功能。评价的范围在不断扩大，评价的领域也在不断扩大。全年完成项目审查146项，建设单位提交金额1.36亿元，批准金额11.6亿元，审核到位资金2亿元，审核减免率14.7%。通过财政投资评价，有效提高了财政资金的使用效率，为政府节约了项目建设资金。
3.进一步提升财政资金绩效。一是全面推进预算绩效管理。20xx年，83个预算部门(单位)纳入绩效目标管理，项目108个，核定专项资金绩效目标金额9248.74万元。它为性能监控和性能评估提供了基础。二、积极配合省厅对2014年度七大优势项目开展重点绩效评价。全年自评单位18个，自评项目21个，金额20356.25万元。
4.进一步深化国库集中支付改革。一是我县正式启动教育体制改革扩大面试场地工作，启动了代理银行选择、网络提供商确定、硬件设施采购、银行账户开立、软件安装调试、各项制度制定、财务人员培训等准备工作，对教育系统城区学校进行了国库集中支付培训。二是按照省、州财政部门的统一部署和时间要求，我局采取有效措施，确保数据准确、工资发放及时。三、积极配合组织、编辑、人民团体、软件公司做好全县干部人事动态管理软件的开发工作。
5.进一步深化政府采购改革。一是强化落实《20xx年湖南省政府集中采购目录及政府采购限额标准》的通知。二是充分利用各种形式的宣传活动，帮助各单位更好地理解和贯彻政府采购法及其实施条例。全年采购货物、工程和服务项目* * 18批，其中公开招标采购8批，竞争性谈判采购3批，询价采购4批，定点采购3批。项目预算65438+3亿元，合同金额65438+2亿元，节约资金10万元。
6.严格财务监督检查。积极牵头开展“两节”“三公经费”专项检查，防止有关单位在“元旦”“春节”期间违规使用“三公经费”。财政局牵头会同县审计局对5家单位进行专项检查，积极组织开展财政存量资金检查。配合县纪委清理县级机关和乡镇政府“三资”，进一步规范单位财务管理。
7.加强业务培训。制定了业务培训计划，开展了新预算法、行政单位会计准则、事业单位会计准则的培训。
8.加强会计监管，继续做好重点领域和行业的会计监管工作，进一步整顿会计秩序，提高会计信息质量。
20xx年度预算执行情况总体是有利的，但也存在一些矛盾和问题:一是财力结构单一，财政收入难以增加。财政收入的增加很大程度上取决于烟草企业和固定资产投资。财政来源结构单一、后劲不足的现状一时无法根本改善，财政收入难以增加。二是财政运行困难，资金缺口多。由于我县2016年到期债务偿还和利息支付较大，加上上年结转支出，财政支出缺口较大，财政运行困难。第三，财务管理还是比较粗放的。科学化、精细化、规范化管理水平亟待提高，各项财务管理制度仍需通过改革进一步完善。针对以上问题，我们将高度重视，在今后的工作中认真研究解决。